Módulo 3: Inteligencia de Negocios
Presupuestos y Dashboards Gerenciales
La gestión reactiva («ver cuánto hay en el banco para pagar hoy») es el camino al estancamiento. La gerencia proactiva utiliza el presupuesto como brújula y el dashboard como radar.
El Presupuesto Maestro (Master Budget)
Es el mapa financiero para el año fiscal. No es una lista de deseos, es un compromiso de ejecución:
Ventas Proyección de pacientes nuevos, recalls y aceptación.
Gastos (OPEX) Control detallado de costos fijos y variables operativos.
Capital (CAPEX) Planificación de compra de activos y remodelaciones.
Control de Inventario: «Dinero en los Estantes»
Un control deficiente lleva a caducidad (pérdida directa) o compras de pánico a precios altos. Monitoree stocks mínimos y máximos para evitar fugas de capital.
Tableros de Control (KPI Dashboards)
Lo que no se mide, no se mejora. Estos son los KPIs críticos que debe revisar mensualmente:
| KPI | Meta Referencial | Acción Correctiva |
|---|---|---|
| Producción por Hora | $300 – $600 USD | Revisar eficiencia de agenda y tiempos clínicos. |
| Tasa de Aceptación | > 60% Global | Entrenar en ventas y comunicación de valor. |
| Porcentaje de Colección | > 98% (Privado) | Ajustar gestión de cobros y créditos. |
| Higiene % Producción | 25% – 30% | Revisar sistema de Recall y diagnóstico perio. |
| Costo Laboral % | 25% – 30% | Evaluar sobre-contratación o baja productividad. |
