Descripción
Operations & Quality Tech Track
Gestión Tributaria para Empresas en Panamá
Del cumplimiento tributario al control fiscal estratégico de tu empresa.
Desarrolla competencias para identificar, calcular, organizar y planificar las principales obligaciones tributarias de una empresa en Panamá. Trabaja ISR, ITBMS, obligaciones municipales, CSS, incentivos, calendario fiscal y riesgo DGI mientras construyes un Plan Fiscal Empresarial aplicable.
📅 8 semanas
⏱ 64 horas
🎓 Nivel L2
◉ Tributación Panamá
Cumplimiento + Estrategia
De reaccionar a impuestos a gestionar el ciclo tributario
La gestión tributaria no comienza cuando llega una fecha de declaración. Comienza identificando correctamente las obligaciones de la empresa, organizando información, calculando bases imponibles, controlando calendarios y anticipando riesgos antes de una fiscalización.
“Cumplir es el punto de partida. Gestionar implica entender, controlar y planificar.”
Tax Management Flow
01 · IDENTIFICAR
Obligaciones
Reconoce sujetos, impuestos, entidades, calendarios y responsabilidades aplicables.
02 · CALCULAR
ISR + ITBMS
Determina bases, deducciones, retenciones, débito y crédito fiscal.
03 · CONTROLAR
Calendario + Riesgo
Organiza compromisos tributarios y reduce errores, omisiones y exposición innecesaria.
04 · PLANIFICAR
Estrategia fiscal
Integra cumplimiento, incentivos y gestión de riesgo dentro de un Plan Fiscal Empresarial.
¿Para quién es este programa?
• Contadores, asistentes contables y administrativos responsables de obligaciones tributarias.
• Gerentes, propietarios de PYME y emprendedores que necesitan comprender el impacto fiscal de sus decisiones.
• Profesionales de finanzas, nómina y administración que coordinan declaraciones o trabajan con contadores externos.
• Recién egresados de administración y contabilidad que necesitan fortalecer su práctica aplicada.
• Profesionales regionales que operan o planean operar negocios en Panamá.
Lo que podrás demostrar
Comprender el sistema tributario:
identificar el rol de DGI, MEF y TAT y las principales obligaciones del contribuyente.
identificar el rol de DGI, MEF y TAT y las principales obligaciones del contribuyente.
Calcular ISR:
trabajar bases imponibles, deducciones, tasas, retenciones y declaraciones.
trabajar bases imponibles, deducciones, tasas, retenciones y declaraciones.
Gestionar ITBMS:
diferenciar operaciones gravadas y exentas, tasas y liquidación de débito-crédito fiscal.
diferenciar operaciones gravadas y exentas, tasas y liquidación de débito-crédito fiscal.
Mapear obligaciones adicionales:
identificar compromisos municipales y contribuciones CSS.
identificar compromisos municipales y contribuciones CSS.
Analizar incentivos:
identificar regímenes e incentivos fiscales que puedan resultar aplicables.
identificar regímenes e incentivos fiscales que puedan resultar aplicables.
Gestionar riesgo fiscal:
organizar calendario, documentación y respuesta ante procesos de fiscalización.
organizar calendario, documentación y respuesta ante procesos de fiscalización.
Construir un Plan Fiscal Empresarial:
integrar obligaciones, cálculos, calendario, estrategia y gestión de riesgos.
integrar obligaciones, cálculos, calendario, estrategia y gestión de riesgos.
Ruta de aprendizaje · 64 horas / 8 semanas
Cada bloque construye una pieza del Plan Fiscal Empresarial. La duración comercial actual es de 8 semanas; se conserva la arquitectura curricular real sin inventar módulos adicionales.
MÓDULO 1
Sistema Tributario Panameño
Comprende principios tributarios, fuentes, roles de DGI, MEF y TAT y las obligaciones formales aplicables a una empresa.
Evidencia: Ficha Tributaria de la Empresa.
MÓDULO 2
ISR Personas Naturales
Trabaja renta gravable, deducciones permitidas, tasas, retenciones y declaración aplicadas a casos prácticos.
Evidencia: Liquidación de ISR de Persona Natural.
MÓDULO 3
ISR Personas Jurídicas
Analiza base imponible empresarial, deducciones, retenciones, dividendos e intereses y trabaja con formularios tributarios aplicables.
Evidencia: Liquidación de ISR de Persona Jurídica.
MÓDULO 4
ITBMS
Distingue operaciones gravadas y exentas, aplica tasas correspondientes y calcula débito y crédito fiscal para una declaración mensual.
Evidencia: Liquidación y simulación de declaración ITBMS.
MÓDULO 5
Obligaciones Municipales y CSS
Mapea obligaciones municipales, tasas, compromisos relacionados con la operación y contribuciones a la CSS.
Evidencia: Mapa de Obligaciones Empresariales.
MÓDULO 6
Planificación Fiscal y Gestión del Riesgo
Analiza planificación tributaria lícita, incentivos y regímenes aplicables, calendario fiscal y mecanismos para gestionar riesgos ante fiscalizaciones.
Evidencia: Estrategia de Planificación y Riesgo Fiscal.
CAPSTONE
Plan Fiscal Empresarial
Integra perfil tributario, ISR, ITBMS, obligaciones municipales, CSS, calendario, incentivos y gestión del riesgo dentro de un plan completo para una empresa.
Portafolio aplicado
Ficha Tributaria:
identifica sujeto, obligaciones y calendario de la empresa.
identifica sujeto, obligaciones y calendario de la empresa.
ISR Persona Natural:
documenta cálculo y declaración aplicada.
documenta cálculo y declaración aplicada.
ISR Persona Jurídica:
trabaja base imponible, deducciones y retenciones.
trabaja base imponible, deducciones y retenciones.
ITBMS:
construye la liquidación y simulación de la declaración.
construye la liquidación y simulación de la declaración.
Mapa de Obligaciones:
integra compromisos municipales y CSS.
integra compromisos municipales y CSS.
Planificación Fiscal:
organiza incentivos, calendario y acciones de gestión del riesgo.
organiza incentivos, calendario y acciones de gestión del riesgo.
Plan Fiscal Empresarial:
ensambla las evidencias anteriores en la propuesta final.
ensambla las evidencias anteriores en la propuesta final.
Perfil recomendado
• Conocimientos básicos de contabilidad general.
• No se requiere experiencia previa en derecho tributario.
• No se requiere experiencia previa utilizando formularios de la DGI.
• Recomendado trabajar sobre una empresa real o utilizar el Business Case provisto para desarrollar el portafolio.
Tu inversión incluye
64 horas de formación aplicada distribuidas en 8 semanas.
Sistema tributario panameño y obligaciones empresariales.
ISR para personas naturales y jurídicas.
ITBMS, obligaciones municipales y CSS.
Planificación tributaria y gestión del riesgo fiscal.
Plan Fiscal Empresarial como proyecto integrador.
ACI Professional Certificate · Nivel L2.
Precio del programa
USD 780
L2 · 64 horas · 8 semanas
Reserva, información y matrícula
Entiende tus obligaciones antes de que una fecha o una fiscalización te obligue a reaccionar
Construye una visión completa del ciclo tributario de una empresa panameña y transforma cálculos, obligaciones y riesgos en un Plan Fiscal Empresarial organizado.
Formulario de matrícula
Matricúlate ahora
Completa el formulario para iniciar tu proceso de matrícula en Gestión Tributaria para Empresas en Panamá.
ACI · Academia Centroamericana de Ingenio
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